2020/11/18
一、基本情况
2019年，我院在市卫健局和市财政局的监督指导下，在院党政领导班子的正确领导下，严格执行《会计法》、《预算法》和《政府会计制度》，进一步推进全面预算管理，强化预算约束，加强成本管控，执行预算分析，加大预算监测力度，全年预算得到较好执行。
2020年预算编制紧紧围绕2020年度医院总体目标和各部门工作计划，通过与各部门进行充分协商和沟通，按照“以收定支、收支平衡”原则，对医院各项支出进行了综合统筹。2020年预算编制完成后，分别报医院预算管理委员会、院长办公会和院党委会研究通过。
2019年以来，医院执行新的政府会计制度，以收付实现制对政府会计主体预算执行过程中发生的收入和支出进行会计核算，主要反映医院收支情况。2019年决算和2020年预算编制按新的制度执行。
二、2019年财务决算（预算执行情况）
（一）收入
2019年总收入为18462万元，为预算17924万元的103%，与上年同期相比增长1628万元，增长率为9.67%。
1.财政拨款收入为3502万元，为预算的100%,与上年相比增长690万元，增长率为24.54%。
2.医疗收入完成14588万元，为预算的102%,与上年相比增长773万元，增长率为5.59%。
(1)门急诊收入3923万元，为预算的111.89%,与上年相比增长764万元，增长率为24.18%。
(2)住院收入10665万元，为预算的99%,与上年相比增长10万元，增长率为0%。
3. 科教收入1.5万元，为预算的100%,与上年相比增长1.5万元，增长率为100%。
4. 上级补助收入176万元。
5. 经营收入0万元。
6. 非同级财政拨款预算收入0万元。
7. 其他收入194万元，为预算的129.33%，与上年相比减少13万元，增长率为-6.28%。
（二）支出
2019年总支出为18424万元，为预算的104.28%,与上年相比增长2097万元，增长率为12.84%。
1.事业支出17185万元，为预算的104.60%,与上年相比增长860万元，增长率为5.26%。
(1)工资福利支出7803万元，为预算的103.15%,与上年相比减少72万元，增长率为-0.91%。
(2)商品和服务支出7093万元，为预算的93.57%,与上年相比下降66万元，增长率为-0.92%。
(3)对个人和家庭的补助支出632万元，为预算的127.42%。由于上年我院将此部分支出并入工资福利支出，故此项不做对比。
（4）资本性支出810万元，为预算的108.58%,与上年相比增长93万元，增长率为12.97%。
（5）计提专用基金44万元，为预算的100%，与上年相比增长3万元，增长率为7.2%。
2.经营支出0万元。
3.债务还本支出0万元。
4.其他支出0万元。
（三）结余
本年结余38万元，（其中：财政项目拨款结余-185万元，主要是使用以前年度结转财政项目资金，医疗结余222万元，科教结余1.32万元）。
三、2020年财务预算
（一）收入
2020年总收入预算为18476万元，与上年决算相比增长14万元，与去年同期持平。
1.财政拨款收入预算为2145万元，与上年决算相比减少1357万元，增长率-38.75%。
2.医疗收入预算为16131万元, 与上年决算相比增长1543万元，增长率10.58%。
3.科教收入预算为0万元，比上年增长0万元。与上年决算相比减少1.5万元。
4.上级补助收入0万元。
5.经营收入0万元。
6.非同级财政拨款预算收入0万元。
7.其他收入200万元。
（二）支出
2020年总支出预算为18446万元，与上年决算相比增长22万元，与上年同期持平。
1.事业支出预算为18446万元，与上年决算相比增长1261万元，增长率7.34%。
（1）工资福利支出预算为8770万元，与上年决算相比增长967万元，增长率12.39%。增长原因主要是为新蒲新院区储备人才增加人员支出。
（2）商品和服务支出预算为8605万元,与上年决算相比增长1512万元，增长21.32%。增长主要原因是新院区考试基地项目建设200万元，老城区原卫生指导所改造200万元，科研经费投入120万元，信息化建设投入114万元，人才引进费100万元，宣传费65万元，新院区信息系统监理服务项目56万元。专用材料费和药品费支出在上年基础上分别下降5.39%和2.39%。“三公”经费中，公务接待费预算比上年决算数下降2%；公务用车运行维护费预算比上年决算数下降20.53%；差旅费预算比上年决算数下降28.5%。
（3）对个人和家庭的补助支出预算为548万元，与上年决算相比减少84万元，增长率-13.29 %，下降主要原因是2019年补发退休职工独生子女费。
（4）资本性支出预算为475万元。主要用于购置医疗设备和办公设备。
（5）医疗赔偿支出48万元。
2.经营支出预算为0万元。
3.债务还本支出0万元。
4.其他支出0万元。
（三）预算结余
本年预算结余30万元，（其中：财政项目拨款结余0万元，医疗结余30万元，科教结余0万元）。
四、综述
2020年我院将继续按照现代医院管理制度的要求，进一步建立健全全面预算管理制度，提高资金资产使用效益，以成本管控为抓手，加强财务核算管理工作，提升医院精细化管理水平。
1.强化事前成本控制。按照归口管理和无预算不开支原则，充分发挥各职能部门作用，严格执行预算，对支出费用进行审核把关。严格执行“三重一大”制度，对重大项目、重大资金支出等按制度报院长办公会、院党委会讨论决定，严控支出项目。
2.科学合理增加人员。制定可持续人才发展规划，既为搬迁新院和促进学科建设储备人才，又保持人员经费支出规模合理可控。
3.制定外出进修（学习）计划，有计划有重点安排外出培训（学习），在保障学科建设和新技术开展的同时，有效控制培训等支出，力争外出培训费用不超支。
4.加强预算执行监控。通过收支分析和管理，对医院总体预算执行情况进行分析和监控，对各项支出完成情况进行调度和发出预警，使预算得到较好执行。年中根据预算执行情况，按照“以收定支、收支平衡”原则，及时调整收支预算。
附件：遵义市中医院2019年预算执行表
遵义市中医院2020年预算表
遵义市中医院
2020年6月24日
遵义市中医院2019年预算执行表 单位：万元 | ||||||
项目 | 2018年实际 | 2019年预算 | 2019年实际 | 完成 | ||
一、本年预算收入 | 16834 | 17924 | 18462 | 103% | ||
（一）财政拨款预算收入 | 2812 | 3502 | 3502 | 100% | ||
其中：政府性基金收入 | ||||||
财政基本拨款预算收入 | 2048 | 2448 | 2448 | 100.00% | ||
财政项目拨款预算收入 | 764 | 1054 | 1054 | 100% | ||
（二）事业预算收入 | 13815 | 14273 | 14589 | 102.22% | ||
其中：医疗预算收入 | 13815 | 14273 | 14589 | 102.22% | ||
门急诊预算收入 | 3159 | 3506 | 3923 | 111.89% | ||
住院预算收入 | 10655 | 10767 | 10665 | 99.06% | ||
科教预算收入 | 0 | 1.5 | ||||
（三）上级补助预算收入 | 176 | |||||
（四）附属单位上缴预算收入 | ||||||
（五）经营预算收入 | ||||||
（六）债务预算收入 | ||||||
（七）非同级财政拨款预算收入 | ||||||
（八）投资预算收入 | ||||||
（九）其他预算收入 | 207 | 150 | 194 | 129.33% | ||
其中：利息预算收入 | ||||||
捐赠预算收入 | ||||||
租金预算收入 | ||||||
二、本年预算支出 | 17668 | 18424 | 104.28% | |||
（一）行政支出 | ||||||
（二）事业支出 | 16327 | 16429 | 17185 | 104.60% | ||
其中：财政基本拨款支出 | 2447 | 2447 | 100% | |||
财政项目拨款支出 | 1239 | |||||
科教资金支出 | ||||||
其他资金支出 | 13499 | |||||
1.工资福利支出 | 8346 | 7565 | 7803 | 103.15% | ||
基本工资 | 1162 | 1210 | 1588 | 31.24% | ||
津贴补贴 | 184 | 185 | 153 | -17.3% | ||
奖金 | 4113 | 1593 | ||||
伙食补助费 | ||||||
绩效工资 | 471 | 3200 | 2823 | -11.78% | ||
事业单位基本养老保险缴费 | 160 | |||||
职业年金缴费 | 158 | |||||
职工基本医疗保险缴费 | 414 | |||||
其他社会保障缴费 | 1281 | 31 | ||||
住房公积金 | 434 | 940 | 502 | -46.59% | ||
医疗费 | ||||||
其他工资福利支出 | 702 | 730 | 383 | 47.53% | ||
2.商品和服务支出 | 6689 | 7319 | 8386 | |||
办公费 | 94 | 71 | 82 | |||
印刷费 | 15 | 7 | ||||
咨询费 | 5 | |||||
手续费 | 0.25 | |||||
水费 | 34 | 35 | 35 | |||
电费 | 161 | 165 | 156 | |||
邮电费 | 11 | 11.4 | 13 | |||
取暖费 | ||||||
物业管理费 | ||||||
差旅费 | 21 | 20 | 28 | |||
因公出国（境）费用 | 15.5 | |||||
维修（护）费 | 244 | 344 | ||||
租赁费 | 4 | 3 | ||||
会议费 | ||||||
培训费 | 97 | 115 | 209 | |||
公务接待费 | 4 | 5 | 4 | |||
专用材料费 | 4805 | 4965 | 5906 | |||
药品费 | 3601 | 3721 | 4627 | |||
卫生材料费 | 1204 | 1244 | 1279 | |||
其他材料费 | ||||||
劳务费 | 433 | 90 | 63 | |||
委托业务费 | ||||||
工会经费 | 92 | 92 | 57 | |||
福利费 | 53 | 53 | 63 | |||
公务用车运行维护费 | 9 | 6 | 13 | |||
其他交通费用 | 10 | 5 | ||||
税金及附加费用 | ||||||
保洁人员服务费 | 65 | 74 | ||||
保安服务费 | 52 | 46 | ||||
人才引进费 | 300 | 36 | ||||
固定资产折旧费 | 700 | 763 | ||||
无形资产折旧费 | 46 | 48 | ||||
计提专项基金 | 43 | 44 | ||||
其他商品和服务支出 | 380 | |||||
3.对个人和家庭的补助支出 | 579 | 496 | 632 | |||
离休费 | ||||||
退休费 | 492 | 493 | 505 | |||
退职（役）费 | ||||||
抚恤金 | 38 | |||||
生活补助 | 87 | 89 | ||||
救济费 | ||||||
医疗费补助 | ||||||
助学金 | ||||||
奖励金 | ||||||
其他对个人和家庭的补助 | ||||||
4.资本性支出 | ||||||
房屋建筑物购建 | ||||||
专用设备购置 | ||||||
通用设备购置 | ||||||
基础设施建设 | ||||||
大型修缮 | ||||||
信息网络及软件购置更新 | ||||||
公务用车购置 | ||||||
无形资产购置 | ||||||
其他资本性支出 | ||||||
5、医疗赔偿 | ||||||
（三）经营支出 | ||||||
（四）上缴上级支出 | ||||||
（五）对附属单位补助支出 | ||||||
（六）投资支出 | ||||||
（七）债务还本支出 | ||||||
（八）其他支出 | 253 | 801 | ||||
其中：利息支出 | ||||||
捐赠支出 | ||||||
三、本年预算结余（收支差额） | 507 | 1 | 38 | |||
其中：财政项目拨款结余 | -185 | |||||
医疗结余 | 222 | |||||
科教结余 | 1 | |||||
遵义市中医院2020年预算表 | ||||
单位：万元 | ||||
项目 | 2019年预算 | 2019年实际 | 2020年预算 | 增长 |
一、本年预算收入 | 16870 | 18462 | 18477 | 0.08% |
（一）财政拨款预算收入 | 2448 | 3502 | 2145 | -38.75% |
其中：政府性基金收入 | ||||
财政基本拨款预算收入 | 2448 | 2448 | 2145 | -12.35% |
财政项目拨款预算收入 | 1054 | |||
（二）事业预算收入 | 14273 | 14589 | 16131 | 10.57% |
其中：医疗预算收入 | 14273 | 14589 | 16131 | 10.57% |
门急诊预算收入 | 3506 | 3923 | 4434 | 13.01% |
住院预算收入 | 10767 | 10666 | 11698 | 9.67% |
科教预算收入 | ||||
（三）上级补助预算收入 | 176 | |||
（四）附属单位上缴预算收入 | ||||
（五）经营预算收入 | ||||
（六）债务预算收入 | ||||
（七）非同级财政拨款预算收入 | ||||
（八）投资预算收入 | ||||
（九）其他预算收入 | 150 | 194 | 200 | 3.09% |
其中：利息预算收入 | ||||
捐赠预算收入 | ||||
租金预算收入 | ||||
二、本年预算支出 | 17668 | 18424 | 18447 | 0.12% |
（一）行政支出 | ||||
（二）事业支出 | 16429 | 17622 | 18447 | 4.68% |
其中：财政基本拨款支出 | 2447 | 2447 | 2145 | -12.34% |
财政项目拨款支出 | 1239 | -100.00% | ||
科教资金支出 | ||||
其他资金支出 | 15769 | 16302 | 3.38% | |
1.工资福利支出 | 7565 | 7803 | 8771 | 12.40% |
基本工资 | 1210 | 1588 | 2176 | 37.03% |
津贴补贴 | 185 | 153 | 187 | 22.29% |
奖金 | 1593 | 1600 | 0.45% | |
伙食补助费 | ||||
绩效工资 | 3200 | 2823 | 3079 | 9.07% |
机关事业单位基本养老保险缴费 | 160 | 178 | 11.67% | |
职业年金缴费 | 158 | 177 | 11.48% | |
职工基本医疗保险缴费 | 414 | 432 | 4.53% | |
其他社会保障缴费 | 31 | 35 | 11.48% | |
住房公积金 | 940 | 502 | 525 | 4.52% |
医疗费 | ||||
其他工资福利支出 | 730 | 383 | 383 | 0.18% |
2.商品和服务支出 | 7319 | 8386 | 8605 | 2.61% |
办公费 | 71 | 82 | 68 | -16.88% |
印刷费 | 15 | 7 | 6 | -7.47% |
咨询费 | 5 | -100.00% | ||
手续费 | 0.25 | |||
水费 | 35 | 35 | 35 | -1.05% |
电费 | 165 | 156 | 150 | -4.09% |
邮电费 | 11.4 | 13 | -100.00% | |
取暖费 | ||||
物业管理费 | ||||
差旅费 | 20 | 28 | 20 | -28.50% |
因公出国（境）费用 | 15.5 | |||
维修（护）费 | 244 | 344 | 309 | -10.22% |
租赁费 | 4 | 3 | 8 | 150.80% |
会议费 | ||||
培训费 | 115 | 209 | 100 | -52.15% |
公务接待费 | 5 | 4 | 3 | -20.39% |
专用材料费 | 4965 | 5906 | 5727 | -3.04% |
药品费 | 3721 | 4627 | 4517 | -2.39% |
卫生材料费 | 1244 | 1279 | 1210 | -5.42% |
其他材料费 | ||||
劳务费 | 90 | 63 | 65 | 2.67% |
委托业务费 | ||||
工会经费 | 92 | 57 | 60 | 5.15% |
福利费 | 53 | 63 | 63 | -0.08% |
公务用车运行维护费 | 6 | 13 | 10 | -20.53% |
其他交通费用 | 10 | 5 | 20 | 321.96% |
税金及附加费用 | ||||
保洁人员服务费 | 65 | 74 | 74 | 0.00% |
保安服务费 | 52 | 46 | 49 | 6.52% |
人才引进费 | 300 | 36 | 100 | 177.78% |
固定资产折旧费 | 700 | 763 | 682 | -10.62% |
无形资产折旧费 | 46 | 48 | 49 | 2.08% |
计提专项基金 | 43 | 44 | 48 | 9.09% |
科研支出 | 120 | |||
其他商品和服务支出 | 547 | 380 | 886 | 133.28% |
3.对个人和家庭的补助支出 | 496 | 632 | 548 | -13.28% |
离休费 | ||||
退休费 | 492 | 505 | 459 | -9.1% |
退职（役）费 | ||||
抚恤金 | 38 | -100.00% | ||
生活补助 | 89 | 89 | ||
救济费 | ||||
医疗费补助 | ||||
助学金 | ||||
奖励金 | ||||
其他对个人和家庭的补助 | ||||
4.资本性支出 | 475 | |||
房屋建筑物购建 | ||||
专用设备购置 | 300 | |||
通用设备购置 | 60 | |||
基础设施建设 | ||||
大型修缮 | ||||
信息网络及软件购置更新 | ||||
公务用车购置 | 115 | |||
无形资产购置 | ||||
其他资本性支出 | ||||
5、医疗风险基金 | ||||
（三）经营支出 | ||||
（四）上缴上级支出 | ||||
（五）对附属单位补助支出 | ||||
（六）投资支出 | ||||
（七）债务还本支出 | ||||
（八）其他支出 | 801 | |||
其中：利息支出 | ||||
捐赠支出 | ||||
三、本年预算结余（收支差额） | 1 | 38 | ||
其中：财政项目拨款结余 | -185 | |||
医疗结余 | 222 | 30 | -86.49% | |
科教结余 | 1 | |||